طرح مالی چیست؟

نویسنده: محمدرضا سیمیاری 16113 10 0 4 دقیقه

بهترین راه برای تامین مالی یک کسب‌وکار چیست؟

چند ماه پیش بود که رئیس سازمان فناوری اطلاعات از فراخوان این وزارت‌خانه برای ثبت طرح‌های اشتغال‌زایی روستایی بر مبنای ارتباطات و فناوری اطلاعات خبر داد.

همان‌طور که در خبر آمده بود، متقاضیان، کارآفرین‌ها و صاحبان ایده در حوزه استفاده از ارتباطات و فناوری می‌‌توانستند با مراجعه به سایت، نسبت به ثبت طرح خود اقدام کنند. از گروه‌ها و تیم‌های استارت‌آپی هم دعوت شده بود طرح های پیشنهادی خود را درباره اشتغال‌زایی در مناطق روستایی و محروم به مرکز توانمندسازی و تسهیل‌گری کسب‌وکارهای نوپا ارسال کنند.

آنطور که رئیس سازمان فناوری اطلاعات می‌‌گفت، طرح‌هایی که ارسال می‌‌شد در دستگاه‌های اجرایی مربوط بررسی شدند و بعد از تایید کارگروه فنی برای دریافت تسهیلات برای راه‌اندازی طرح، به بانک عامل معرفی می‌‌شدند.

مانند همین رخداد، چیزی که همواره در کشورمان شاهد هستیم، حمایت از کسب‌وکارهای نوپا، استارت‌آپ‌ها و کارآفرینان با وام‌های بانکی و تسهیلات مختلف است. اما آیا می‌‌توان با قطعیت گفت این روش برای حمایت از این طرح مالی چیست؟ قشر از فعالان اقتصادی مناسب است یا نه؟ تجربه کشور‌های صنعتی در این موضوع چیست؟

تصویر زیر روش‌های مناسب تامین مالی کسب‌وکارها را در مراحل مخلتف رشد آنها نشان می‌‌دهد. واضح است که استفاده از ضمانت‌های بانکی هیچ ارتباطی به شروع یک کسب‌وکار ندارد و می‌‌توان از روش‌های جایگزینی بهره برد که در کشور ما توجه کمتری به آن می‌‌شود. در نظر داشته باشیم که یک کسب‌وکار نوپا با ویژگی‌های منحصر به فرد مخصوص به خودش نباید سراغ وام‌های بانکی برود، چراکه با این کار نه تنها باعث اشتغال‌زایی نمی‌شود بلکه احتمالا عده‌ای را به جمع بدهکاران بانکی اضافه خواهد کرد.

ریسک بالای راه‌اندازی یک استارت‌آپ می‌‌تواند دلیل خوبی برای یک کسب‌وکار نوپا باشد که سراغ بانک نرود. زمانی که این ریسک بالا در کنار ضمانت‌های سفت و سخت بانک‌ها قرار می‌‌گیرد، کار را برای کارآفرینان مشکل می‌‌کند. با این همه در سال‌های اخیر روش‌های جایگزینی برای تامین مالی استارت‌آپ ها در نظر گرفته شده که در ادامه به صورت مختصر به آنها می‌‌پردازیم.

ظهور سرمایه‌گذاران خطر‌پذیر و فرشتگان کسب‌و‌کار

امروزه کارآفرینان طرح مالی چیست؟ تلاش می‌کنند به جای روش‌های معمول مثل مراجعه به بانک‌ها، از روش‌های دیگر تامین مالی استفاده کنند. در این روش‌های جایگزین، سرمایه‌گذاران خطرپذیر یا فرشگان کسب‌وکار نقش اصلی را ایفا می‌کنند. این نهادها و شرکت‌ها، ریسک سرمایه‌گذاری در یک ایده نوین را می‌‌پذیرد. به این معنا که در صورت شکست ایده، سرمایه‌گذار ادعایی برای سرمایه خود نخواهد داشت ولی در صورت موفقیت ایده در آن سهیم هستند.

سرمایه خطرپذير سرمایه‌ای است كه به همراه کمک‌های مديريتی، در اختيار شرکت‌های جوان، كوچك، با رشد سریع و داراي آینده اقتصادی قرار می‌‌دهند. سرمایه خطرپذير، از منابع مهم تأمين مالی شرکت‌های كوچک و نوپا است. شرکت‌های حرفه‌ای سرمایه‌گذاری خطرپذير، بيشتر شرکت‌ها يا تعاونی‌هایی هستند كه منابع مالي آن‌ها را صندوق‌های بازنشستگی، بنيادها، شرکت‌ها، ثروتمندان، سرمایه‌گذاران خارجی يا خود بنیان‌گذاران تأمين می‌‌کنند.

در سالهای اخیر چند شرکت دولتی، حکومتی و خصوصی با عنوان سرمایه‌گذار خطرپذیر یا فرشتگان کسب‌وکار تاسیس شده و مشغول سرمایه‌گذاری و توانمندسازی استارت‌آپ‌ها هستند. تصویر پیش رو نشان می‌دهد میزان رشد این روش‌ها در سالهای 2009 تا 2015 رو به افزایش بوده است.

همانگونه که ملاحظه می‌شود، حجم سرمایه فرشتگان کسب‌وکار تقریبا ثابت بوده و در این سالها حدود 7 میلیارد دلار رشد را تجربه کرده است، حجم سرمایه‌گذاران خطرپذیر رشدی نزدیک به 28 میلیار د دلار را پشت سر گذاشته ولی در دو سال آخر تقریبا ثابت بوده است. این نمودار از روش سومی در تامین مالی کسب‌وکارهای نوپا رونمایی می‌کند که تا سال 2013 توجه ویژه‌ای به آن نشده بود اما از آن زمان تا سال 2015 نزدیک به 30 میلیارد دلار رشد داشته است و همچنان روبه رشد است.

تامین مالی جمعی، روشی مبتنی بر مردم

ما از کودکی با ضرب‌المثل‌هایی مثل «قطره قطره جمع گردد وانگهی دریا شود»، بزرگ شده‌ایم تا شاید به این باور برسیم که قدرت‌های کوچک اما پیوسته، قدرتی شگرف دارند. تامین مالی جمعی می‌گوید می‌توان از سرمایه‌های خرد مردم استفاده کرد، آنها را در کنار هم قرار داد و ایده‌های بزرگ را عملی کرد.

این ایده در کشور ما از گذشته مورد استفاده بوده است. آیین گلریزان، کمیته امداد و دیگر خیریه‌ها نمونه‌ای از این منطق هستند. اما نوآوری تامین مالی جمعی در استفاده از بستر وب 2 معنی می‌شود. با بهره‌گیری از وب 2 و رسانه‌های اجتماعی بیش از پیش می‌توانیم مردم را برای تحقق یک ایده دور هم جمع کنیم. میلیون‌ها کاربر وب و شبکه‌های مجازی ظرفیتی بزرگ برای جمع آوری سرمایه است.

می‌توان به عنوان موفق‌ترین نمونه این مدل از سایت «کیک‌استارتر» نام برد.

افراد مختلف، ایده‌های خلاقانه خود با موضوعات مختلف را در این سایت ثبت می‌کنند و از مخاطبان می‌خواهند تا در ازای دریافت هدایا به ساخت ایده کمک کنند. این سایت از سال 2009 در آمریکا شروع به فعالیت کرد و تاکنون توانسته بیش از 3 میلیار دلار سرمایه جمع آوری کند و در اختیار صاحبان ایده قرار دهد.

سرمایه‌ای که در آن نه از سودهای بانکی خبری هست و نه از بازپرداخت‌های سنگین، بلکه عموم مردم در ازای دریافت یک هدیه از کارآفرین یا پیش‌خرید محصول، او را در تحقق ایده خود و کارآفرینی حمایت کرده‌اند!

فرآیند تأمین مالی زنجیره­ ای چیست؟

به گزارش خبرگزاری تسنیم، گزارش راهبردی تامین‌مالی زنجیره‌ای که توسط دفتر مطالعات راهبردی رونق تولید دانشگاه امام صادق منتشر شده به شرح زیر است:

در برنامه اقتصادی دولت سیزدهم، اهتمام ویژه­­ای به استفاده از روش­های نوین تامین‌مالی و حل مشکلات بنگاه­های اقتصادی شده است. دولت قصد دارد با استفاده از طرح مالی چیست؟ طرح تامین‌مالی زنجیره­ای به مقاوم شدن اقتصاد ایران در برابر فشارهای تحریم‌های بین‌المللی کمک کند بطوری­که با اجرای این طرح، دولت به‌ جای تمرکز صرف بر نقدینگی، از ابزارهای اعتباری بهره می­برد. یکی از اهداف مهم طرح این است که فعالیت بانک‌ها به سمت فعالیت‌های تولیدی و در واقع اعتبارات به سمت تولید هدایت شوند. این دولت قصد دارد با استفاده از طرح مذکور، هزینه تمام شده محصولات و همچنین مطالبات غیرجاری بانک‌ها را کاهش دهد و در این راستا اخیرا نیز تفاهم‌نامه‌ای تحت عنوان "تامین‌مالی طرح مالی چیست؟ زنجیره‌­ای تولید" با پیگیری وزارت صمت بین این وزارتخانه و وزارت­خانه‌ امور اقتصادی و دارایی، بانک مرکزی و هفت بانک عاملی امضا شد. در این راستا گزارشی پیرامون مبانی و مفاهیم و کاربردهای تامین مالی زنجیره‌ای توسط پژوهشگران دفتر مطالعات راهبردی رونق تولید تهیه شده است که در ادامه خلاصه‌ای از آن آمده‌است:

تأمین مالی زنجیره­ تامین (تامین مالی زنجیره ­ای)

تامین مالی زنجیره تامین یا SCF یک رویکرد خلاقانه است که شرکت­ها جهت تخصیص منابع مالی و بهینه­ سازی جریان­های مالی در زنجیره تامین از آن استفاده می­کنند. این رویکرد کاهش هزینه­ ها، افزایش سودآوری و کارایی هرچه بیشتر سازمان را به دنبال دارد و با ارائه گزینه ­های انتخابی برای پرداخت­ها، باعث بهینه­ سازی نقدینگی در شبکه می­گردد.

فرآیند کلی تامین مالی زنجیره تامین

پلت­فرم مدیریت مالی زنجیره ­تامین شامل چند جزء اصلی مثل بانک­ها، تامین کنندگان و خریداران می­باشد. در ادامه اکوسیستم کلی تامین­مالی زنجیره ­تامین آورده شده است:

به عنوان مثال مدل تامین­ مالی زنجیره­ تامین صنعت طیور بدین صورت می­باشد:

تامین جریانات نقدی در بنگاه­های اقتصادی

مدل­ های تامین‌مالی زنجیره ­ای با بهینه­ سازی سرمایه در گردش از طریق مدیریت سه مولفه حساب­های پرداختنی، حساب‌های دریافتنی و موجودی، بر عملکرد شرکت تاثیر می­گذارند و امکان دسترسی شرکت­های یک زنجیره تامین را به منابع مالی با هزینه کمتر و سرعت بیشتر فراهم می­کند. اصلی ترین مزیتی که از طریق اجرای این طرح به دست می­ آید شامل کاهش نقدینگی مورد نیاز و آزادسازی حجم زیادی از سرمایه درگیر است که همین امر منجر به بازدهی بیشتر سرمایه گذاری و حداکثرسازی سود سهامداران می­شود.

مزایای طرح تامین مالی زنجیره­ای

در ادامه به اختصار به بیان برخی از مزایای این طرح پرداخته شده است:

1. تسریع و بهبود فرایند تأمین­ مالی سرمایه در گردش بنگاه­های تولیدی
2. کاهش نیاز به دریافت تسهیلات جدید برای تأمین­ مالی سرمایه در گردش
3. کاهش مطالبات غیرجاری بانک­ها
4. کاهش انحراف منابع و افزایش کارایی تخصیص منابع (منابع مالی، نهاده های تولید و . )
5. افزایش شفافیت و نظارت پذیری جریان مالی اقتصاد
6. کاهش زمینه ­های توزیع رانت و حذف واسطه­ ها در زنجیره­ های تأمین و توزیع
7. کاهش هزینه تمام شده محصول و افزایش رفاه مصرف­کننده
8. کاهش نوسانات بازار (قیمت و تولید)
9. افزایش بهره ­وری و سودآوری بنگاه و در نهایت کل صنعت
10. زمینه ­سازی برای اصلاح سیاست­های حمایتی
11. زمینه­ سازی برای اصلاح نظام بانکی
12. افزایش کارایی و شفافیت نظام مالیاتی

در عصر کنونی مدیران شرکت­ها با توجه به محدودیت­های منابع مالی و تنگ شدن رقابت، تحت فشار فزاینده­ای قرار دارند تا هزینه ­های عملیاتی و بهای تمام شده را کاهش دهند. لکن عملیاتی شدن روش­های نوین تامین مالی نیازمند یاری دولت و نهاد­های مالی مرتبط با آن می­باشد. دولت سیزدهم با انعقاد تفاهم­­های ماه­های گذشته نشان داده است که قصدی جدی برای حل مشکلات مالی بنگاه­های اقتصادی دارد. اهتمام ویژه به عملیاتی شدن این طرح­ها، کسب و کار ها را قادر می­سازد که جریان نقدینگی و سرمایه در گردش را در سرتاسر زنجیره تامین مدیریت کرده و آن را بهینه نمایند که این امر نوید بخش رونق و رشد اقتصادی در آینده خواهد بود.

برنامه‌ریزی مالی چیست و چه مراحلی دارد؟

نویسنده: محمدرضا سیمیاری 16113 10 0 4 دقیقه

مفهوم برنامه‌ریزی مالی

حتماً بارها و بارها تجربه کرده‌اید که موجودی داخل کیف و جیب و کارت‌تان کافی نبوده است و شما مانده‌اید که پول‌هایتان کجا خرج شده‌ است. در آموزه‌های سواد مالی، گامِ نخست، مسلط بودن بر اوضاع مالی و داشتن حساب دخل و خرج‌هاست؛ اینکه بدانید در یک ماه چقدر درآمد دارید و چه هزینه‌­هایی پرداخت می‌کنید.

درآمدهای گوناگونی مثل حقوق ثابت، همکاری پروژه‌­ای، کار با اسنپ و تپسی؛ و هزینه‌هایی مثل رفت و آمد، لباس و کفش، سینما و استخر و تفریح، ورزش، دکتر و دوا و دیگر هزینه‌­ها.

اما این پایان کار نیست. باید هزینه‌های آینده را هم روی کاغذ آورد. اینکه در آینده چه چیزهایی می­‌خواهید بخرید؟ لپ­‌تاب، موتور، خودرو، خانه و. .

برای خرید این چیزها، چه کارهایی لازم است انجام دهید؟ پس‌­انداز داشته باشید؟ هزینه‌­های‌تان را کاهش دهید؟ درآمدتان را افزایش دهید؟ از دوستان و آشنایان، صندوق‌­های قرض­‌الحسنه قرض بگیرید یا تسهیلات بانکی دریافت کنید؟ یا سرمایه‌­گذاری کنید؟

همچنین چگونه مخاطرات آینده در هزینه‌­ها، رویدادها و سرمایه­‌گذاری‌­ها را مدیریت می­‌کنید؟ برای مثال، چگونه خسار‌‌ت‌­های ناشی از آتش‌­سوزی، تصادف، حوادث و هزینه درمان بیمار‌ی‌­ها را کاهش داده یا به شخص دیگری (بیمه) منتقل می‌­کنید؟ یا ریسک‌­های سرمایه‌­گذاری را چگونه کاهش می­‌دهید؟

به برنامه‌­ریزی درباره این امور، برنامه‌­ریزی مالی می‌­گویند.

برنامه‌ریزی مالی یعنی

1. ثبت میزان درآمدها و هزینه‌هایی که در حال حاضر طرح مالی چیست؟ داریم.
2. ثبت هزینه‌هایی که باید در آینده انجام بدهیم و پیش‌بینی درآمدهایی که باید این هزینه‌ها را پوشش دهد.
3. درآمدهای کنونی را برای استفاده بهتر در آینده و پیشرفت کشور سرمایه‌­گذاری کنیم.
4. بدهی‌­های خویش را به حداقل رسانده و بازپرداخت به موقع آن‌­ها را مدیریت کنیم تا اعتبارمان نیز حفظ شود.
5. مخاطرات و ریسک‌­هایی که متوجه ما و دارایی ما هستند را مدیریت کنیم.

اهمیت برنامه‌ریزی مالی

هر چیزی که قابل اندازه‌گیری نیست، قابل کنترل نیست و هر چیزی که قابل کنترل نیست، قابل مدیریت نیست. همان‌طور که بدون برنامه‌ریزی زمانی، دچار روزمرگی می‌شویم، وقت کم می‌‌‌آوریم و به خودمان می‌آییم و می‌بینیم به خیلی از آرزوها و خواسته‌هایمان نرسیده‌ایم، بدون برنامه‌ریزی مالی نیز همین اتفاق می‌افتد. یا همیشه هشت‌مان گروی نه‌مان خواهد طرح مالی چیست؟ بود یا خواسته‌های‌مان در زندگی، در حد یک رؤیا خواهد ماند.

برخی تصور می­‌کنند برنامه‌­ریزی مالی فقط برای ثروتمندانی است که باید تصمیم بگیرند کجا سرمایه­‌گذاری کنند. برخی دیگر گمان می‌­کنند برنامه‌­ریزی مالی مخصوص کم‌درآمدهایی است که از سطح معیشتی مناسبی برخوردار نیستند؛ در نتیجه باید با حساب و کتاب زندگی کنند. در حالی که نه چنین است و نه چنان! بلکه با هر سطحی از درآمد، برنامه‌­ریزی مالی لازم است.

برنامه‌ریزی مالی، فرآیند مدیریت پول برای دستیابی به رضایت اقتصادی است. فرآیند برنامه‌ریزی باعث کنترل موقعیت مالی می‌­شود. هر فرد و خانواده‌ای دارای موقعیت مالی منحصر به فردی است؛ بنابراین ضروری است فعالیت‌­های مالی هر شخص، به صورت دقیق و شخصی، برنامه‌ریزی شود تا به نیازها و اهداف تعیین شده دست یافته شود. موقعیت‌­های زندگی، ارزش­‌های شخصی و عوامل اقتصادی روی برنامه‌­ریزی مالی شخصی اثر می‌­گذارند.

مراحل برنامه‌ریزی مالی

ﺑﺮﻧﺎمه‌­ریزی ﻣﺎﻟﯽ دارای 6 مرحله است: تعیین موقعیت ﻣﺎﻟﯽ ﮐﻨﻮﻧﯽ، هدف‌گذاری مالی بر اساس ﭘﯿﺶ‌ﺑﯿﻨﯽ ﻧﯿﺎزهای ﮐﻮﺗﺎه­ﻣﺪت و ﺑﻠﻨﺪﻣﺪت، شناسایی گزینه‌­های گوناگون، ارزیابی گزینه‌ها، ایجاد و اجرای ﯾﮏ ﺑﺮﻧﺎمه­ عملیاتی مالی همه ﺟﺎنبه ﺑﺮای ﭘﻮﺷﺶ ﺗﻤﺎم ﻧﯿﺎزها ﺑﺎ درﻧﻈﺮﮔرفتن ﻣﺤﺪودﯾﺖ­های ﻣﺎﻟﯽ و در انتها، ارزیابی و تجدیدنظر برنامه مالی. اﯾﻦ ﻓﺮاﯾﻨﺪ به درآﻣﺪ، هزینه‌­ها، ﻧﯿﺎزهای زﻧﺪﮔﯽ، اهداف و تمایلات هر ﺷﺨﺺ ﺑﺴﺘﮕﯽ دارد.

1. تعیین موقعیت مالی کنونی؛ در اولین گام، وضعیت فعلی درآمد، پس‌انداز، هزینه‌های زندگی و بدهی خود را تعیین کنید. تهیه فهرستی از دارایی­‌های فعلی، بدهی‌ها و مصارف گوناگون، یک مبنا برنامه‌ریزی مالی در اختیار شما قرار می‌دهد.

2. ایجاد اهداف مالی؛ شما باید به طور دوره‌ای، اهداف مالی خود را تجزیه و تحلیل کنید. هدف از این تجزیه و تحلیل، جداسازی نیارها از خواسته‌هایتان است. هدفگذاری خوب، برای برنامه‌ریزی مالی، حیاتی است.

3. شناسایی گزینه­‌ها؛ هنگام تصمیم‌گیری، گزینه‌های جایگزین نیز وجود دارد. برای مثال، شما در ابتدا فکر می‌­کنید به خرید وسیله­ نقلیه برای رفتن به محل کار نیاز دارید. با تأمل و کسب آگاهی بیشتر، گزینه‌­های دیگری مانند لیزینگ وسیله نقلیه، خرید شراکتی وسیله نقلیه و حتی استفاده از وسایل نقلیه عمومی به عنوان جایگزین به ذهن شما می­‌رسد.

4. ارزیابی گزینه­‌های گوناگون؛ هر یک از گزینه‌­های پیش‌ِ­رو، ممکن طرح مالی چیست؟ است الزامات، پیامدها و خطراتی داشته باشند. در این مرحله به ارزیابی گزینه‌­ها برای انتخاب درست می­‌پردازید. پیش‌­بینی شرایط آینده مانند شرایط اقتصادی و اجتماعی، از عوامل مؤثر بر ارزیابی گزینه‌­ها هستند.

5. ایجاد و اجرای برنامه عملیاتی؛ شما اکنون آماده هستید یک برنامه مالی عملیاتی برای دستیابی به اهداف خود داشته باشید. برای مثال، می‌توانید با کاهش هزینه‌­ها یا افزایش درآمد از طریق اضافه‌کاری، بیشتر پس‌­انداز کنید.

6. بررسی، ارزیابی و تجدیدنظر برنامه مالی؛ برنامه‌ریزی مالی یک فرآیند پویا است و با انجام یک اقدام خاص پایان نمی‌یابد. شما باید تصمیمات مالی خود را به طور منظم ارزیابی کنید. بازبینی کامل امور مالی، حداقل یک بار در سال، ضروی است. تغییر عوامل مؤثر بر برنامه‌­ریزی مالی مانند عوامل فردی، اجتماعی و اقتصادی می‌­تواند نیاز به ارزیابی مکرر طرح مالی چیست؟ طرح مالی چیست؟ داشته باشد.

مدیریت مالی چیست؟

مدیریت در زمینه های مختلف از جمله مالی و منابع انسانی، باید بر یک سازمان اعمال شود تا آن را در رسیدن به اهداف خود به موفقیت برساند و نگذارد سازمان از مسیر اصلی خود منحرف گردد. مدیریت مالی مهم ترین جنبه کسب و کار است تا جایی که استفاده از علم مدیریت مالی برای موفقیت کلیه سازمان ها امری ضروری است.

تعریف مدیریت مالی

مدیریت مالی شامل برنامه ریزی، سازماندهی، کنترل و نظارت بر منابع مالی با هدف دستیابی به اهداف سازمانی است. مدیریت مالی یک روش ایده آل برای کنترل فعالیت های مالی یک سازمان مانند تهیه بودجه، استفاده از وجوه، حسابداری، پرداخت، ارزیابی ریسک و سایر موارد مرتبط با پول است.

تاریخچه کوتاه درباره مدیریت مالی

هیچ تاریخ رسمی برای علم مدیریت کردن امور مالی وچود ندارد. از گذشتگان بسیار دور تا به امروز تمامی پادشاهان و افراد تاثیر گذار و ثروتمند هر جامعه ای می توانستند پول و اندوخته خودشان را به خوبی مدیریت کنند. البته مدیریت مالی در دهه 90 میلادی وارد دانشگاه ها شده است.

مدیرمالی کیست؟

مدیر مالی یکی از مهم ترین پست های هر سازمانی است که نظارت و مدیریت بر منابع مالی و برنامه ریزی آن برای رسیدن به اهداف آن سازمان را به عهده دارد. به عنوان مثال مدیریت نقدینگی در یک شرکت که ، یکی از مهم ترین بخش های مسئولیت مدیر مالی است. تصمیمات مدیر مالی تاثیر مستقیم برروی عملکرد مالی سازمان داشته و رسیدن به اهداف سازمان مانند پرداخت حقوقی، پرداخت قبوض، تسویه بدهی ها و. را میسر می کند.

وظایف مدیر مالی

حالا که با نقش و تاثیر مدیرمالی در یک شرکت آشنا شدیم، باید بدانیم که یک مدیر مالی چه وظایفی دارد:

– برآورد سرمایه مورد نیاز شرکت:

مدیرمالی با درنظرگرفتن هزینه و درآمد های فعلی، سود و هزینه های آینده و هم چنین خرید دارایی های ثابت و اهداف و برنامه های توسعه شرکت، به برآورد کلی از نیازها و درآمد های شرکت پرداخته که امری ضروری برای ادامه فعالیت هر شرکتی می باشد.

– تهیه و تخصیص بودجه:

مدیر مالی وظیفه دارد که تامین مالی شرکت از راه های مختلف را شناسایی کند و با استفاده از بهترین راه، کمترین هزینه برای رسیدن به آن را معرفی کند. پس از تامین بودجه موردنیاز، چگونگی تخصیص آن در بخش های مختلف نیز از اهمیت بالایی برخوردار است که مدیر مالی باید به آن بپردازد.

– تعیین ساختار سرمایه:

یک مدیر مالی باید برنامه مشخصی برای سرمایه گذاری شود و یا اینکه در تجارت صرف شود.هم چنین چگونگی سرمایه گذاری ها و افق زمانی آن که بلند مدت و یاکوتاه مدت باشد جز وظایف مدیر مالی است.

– توزیع سود مازاد میان سهامداران:

مدیرمالی تصمیم گیرنده این موضوع است که سود بدست آمده شرکت به چه میزان تقسیم شده و یا دوباره سرمایه گذاری شود.

– کنترل مالی:

هم چنین مدیر مالی باید تمام موارد بالارا به صورت مداوم ارزیابی کند که موجب صحت سنجی تصمیمات وی می شود.

-ارائه یک برنامه مناسب برای سوددهی

رشد اقتصادی یک مجموعه به سودی که به‌دست می‌آورد بستگی دارد و تدوین یک استراتژی مناسب برای این سودآوری وظیفه مدیر مالی آن مجموعه است.

مدیریت مالی از چه عناصری تشکیل شده است؟

بررسی اصول مدیریت مالی یکی از مهم ترین بخش های درک و فهم این مدیریت است که در زیر برخی از مبانی مدیریت مالی گفته شده است:

برنامه ریزی مالی: این فرآیند محاسبه میزان سرمایه مورد نیاز یک سازمان و سپس تعیین تخصیص آن است. برنامه ریزی مالی شامل اهداف کلیدی خاصی است که عبارتند از: تعیین میزان سرمایه مورد نیاز ؛ تعیین سازمان و ساختار سرمایه؛ تنظیم سیاست های مالی سازمان و مقررات.

کنترل مالی: این یکی از فعالیتهای مهم در مدیریت مالی کنترل مالی است. نقش اصلی آن ارزیابی این موضوع است که آیا سازمان اهداف خود را برآورده می کند یا خیر. کنترل مالی به سؤالات زیر پاسخ می دهد:

1. آیا دارایی های این سازمان به درستی استفاده می شود؟
2. آیا دارایی های این سازمان امن هستند؟
3. آیا مدیریت به نفع منافع مالی سازمان و ذینفعان اصلی عمل می کند؟

تصمیم گیری مالی: این موضوع شامل سرمایه گذاری و تامین اعتبار در رابطه با سازمان است. این بخش مربوط به تصمیماتی است که باید در مورد چگونگی برخورد سازمان برای افزایش سرمایه و فروش سهام جدید یا نحوه توزیع سود گرفته شود.

بخش مدیریت مالی هر کسب و کاری توسط یک مدیر مالی اداره می شود. این بخش دارای توابع بسیار زیادی است که برخی از آنها عبارتند از :

محاسبه سرمایه موردنیاز: مدیر مالی باید مقدار بودجه مورد نیاز یک سازمان را محاسبه کند. این کار به سیاست های شرکت در رابطه با هزینه ها و سود های مورد انتظار بستگی دارد. مقدار مورد نیاز باید به گونه ای تخمین زده شود که توانایی درآمد سازمان افزایش یابد.

شکل گیری ساختار سرمایه : هنگامی که میزان سرمایه مورد نیاز شرکت تخمین زده شود ، ساختار سرمایه شکل می گیرد. این کار شامل تجزیه و تحلیل سهام بدهی در کوتاه مدت و بلند مدت است. علاوه بر آن، این موضوع به میزان سرمایه ای که در اختیار شرکت قرار دارد

اهداف مدیریت مالی

همانطور که در بالا گفته شد مدیریت مالی یکی از مهم ترین بخش های هر سازمانی است که در زیر بعضی از اهداف مدیریت مالی آورده شده است:

کمک به سازمانها در برنامه ریزی مالی

کمک به سازمانها در برنامه ریزی و جمع آوری بودجه

کمک به سازمانها را در استفاده و تخصیص بودجه دریافتی یا بودجه به دست آمده

کمک به سازمانها در تصمیم گیری های حساس مالی

کمک به بهبود سودآوری سازمانها

افزایش ارزش کلی شرکتها یا سازمانها

آیا مدیریت مالی فقط برای سازمان‌هاست؟

قسمت‌های کوچک ‌تر ترفندهای مالی می‌تواند برای اداره مالی زندگی شخصی افراد هم کاربرد داشته باشد. البته در سال‌های اخیر بحث مدیریت مالی شخصی طرفداران زیادی پیدا کرده است. در پی افزایش شدید تورم، مردم کشورمان نیز به بحث مدیریت مالی در زندگی خود علاقمند شده‌اند.

مدیریت منابع مالی چیست؟

مدیریت منابع مالی از متدهایی که چرخه ی مالی زندگی ما را تامین میکند و میتواند یک شمای کلی از وضعیت اقتصادی ما بدهد تشکیل شده است.

مدیریت مالی شخصی

ارزش خالص دارایی‌های خود را حساب کنید

از دارایی‌های خود تمام بدهی‌ها را کسر کنید تا ارزش خالص دارایی‌تان به دست بیاید. با عدد بدست آمده می‌توانید بدانید دقیقاً در چه جایگاه مالی قرار دارید. بهتر است به‌صورت دوره‌ای دارایی خالص خود را مورد بررسی قرار دهید تا اگر کم یا زیاد شد، برنامه‌ریزی مالی خود را براساس آن تنظیم کنید.

چشم‌انداز مالی برای خود تعیین کنید

سعی کنید همیشه چشم اندازها و اهداف مالی بلند مدت و کوتاه مدت داشته باشید. این اهداف باعث می شوند که با بهره بردن از اصول مدیریت مالی، تلاش بیشتری برای رسیدن به آن ها داشته باشید.

درآمد خود را تقسیم بندی کنید

همان‌طور که یک مدیر مالی وظیفه‌ بودجه‌بندی بخش‌های مختلف یک مجموعه را دارد ما هم باید مانند یک مدیر مالی هزینه‌های مختلف زندگی‌مان را بررسی کنیم و بودجه‌ای را به آن اختصاص دهیم.

برای مثال اگر 10 میلیون در‌آمد داشته باشید بهتر است 1۰% آن را سرمایه‌گذاری کنید، 10% آن را پس‌انداز کنید و مابقی را برای موارد مختلف هزینه کنید.

رفتارهای مالی خود را اصلاح کنید

در این مرحله پس از یادداشت کردن خرج‌های خود، تعیین چشم‌انداز و بودجه‌بندی درآمد باید به دید کلی نسبت به طرح مالی چیست؟ شرایط مالی زندگی خود رسیده باشید؛ حالا برای اینکه بتوانید طبق برنامه به پیش بروید و اهداف مالی خود را محقق کنید باید عادت‌های بد مالی خود را به عادت‌های مثبت تبدیل کنید. اگر در گذشته هزینه زیادی را صرف خریدهای غیرضروری می‌کردید، بهتر است دیگر آن‌ها را فراموش کرده و پول خود را نگه‌دارید.

اولویت‌های مالی را مرتب کنید

هدف از کسب درآمد رسیدن به هدف‌های بلندمدت و کوتاه‌مدت است و این اهداف بسته به نوع زندگی و خواسته‌های هر شخص می‌تواند متفاوت باشد. یکی از راه‌هایی که در مبحث مدیریت مالی می‌تواند شما را به اهداف‎‌تان نزدیک‌تر کند اولویت‌ بندی مخارج‌تان است.

سرمایه‌گذاری کنید

برای رسیدن به اهداف خود همواره باید به صورت منظم و برنامه ریزی شده بخشی از درآمد خودرا سرمایه گذاری کنید.

درصد تعیین کنید نه مبلغ

سعی کنید به جای مبالغ همیشه با درصدها سروکار داشته باشید. ساختار مغز انسان به شیوه‌ای است که در آن اگر همیشه یک مبلغ مشخص در نظر گرفته شود، همان را به عنوان واقعیت زندگی‌تان در نظر گرفته و از افزایش درآمد و پیشرفت مالی شما جلوگیری می‌کند.

بنابراین بهتر است همیشه بودجه‌بندی‌های خود را به‌صورت درصدی انجام داده و نامی از مبلغ اختصاصی نبرید. مثلاً ۴۰ درصد را به خوراک، ۱۲ درصد بچه‌ها و بقیه را نیز برای سایر امور به همین شیوه دسته‌بندی کنید.

بهترین کتاب مدیریت مالی

در زمینه مدیریت مالی کتاب‌های فراوانی وجود دارند که می‌توانید به آن‎ها سر بزنید و اطلاعات خود را در این زمینه افزایش دهید. در این مقاله فهرستی از کتاب مدیریت مالی که می‎تواند به شما کمک کند را فراهم کرده‌ایم و به‌صورت زیر است:

تامین مالی زنجیره‌ای چیست و چه سودی دارد؟

وزیر امور اقتصادی و دارایی و رئیس کل بانک مرکزی درباره مزیت‌های روش تامین مالی زنجیره‌ای که از امروز به صورت پایلوت اجرا می‌شود، توضیحاتی ارائه کردند.طرح مالی چیست؟

به گزارش ایسنا، احسان خاندوزی در برنامه امضای تفاهم نامه وزارت صمت و بانک‌های عامل برای تامین مالی زنجیره‌ای، گفت: تامین مالی زنجیره‌ای یک اقدام تحولی با هکاری وزارتخانه‌ها و شبکه بانکی است. امیدواریم این اقدامات یکی از حلقه‌های مقاوم شدن اقتصاد ایران در برابر فشارهای تحریم‌های بین‌المللی باشد و به تقویت تولیدکنندگان، صادرکنندگان، تجار و غیره شود.

وی با بیان اینکه مساله تامین مالی تولید در دولت سیزدهم تبدیل به یک کلان‌پروژه جدی، مستمر، پیش‌برنده و رو به آینده می‌شود، تصریح کرد: هدف اصلی این است که همه مسیرهای منتج به تسهیل و ارزان کردن تامین و ساماندهی تامین مالی تولید و هر آنچه به بنگاه‌های تولیدی و صادرات کمک می‌کند را کوتاه کنیم تا فعالان اقتصادی کمتر دغدغه تامین مالی داشته باشند.

به گفته وزیر اقتصاد هم‌افزایی تامین مالی تولید حاصل گزارش فصلی ارزیابی موانع کسب و کار است که بر اساس آن تامین مالی در صدر سه اولویت موانع کسب و کار و تولید قرار داشته است.

وی با بیان اینکه این نوع اقدامات طرح تامین مالی کمک کننده و تسهیل کننده است و همچنین اساس ارتباط تولیدکنندگان و شبکه بانکی را منتظم‌تر می‌کند، اظهار کرد: علاوه بر این صف و تقاضاهای صوری و کاذب را نیز از بین می‌برد. البته انتظار داریم شبکه بانکی دولتی در این زمینه پیش‌گام باشد.

به گفته وی تکمیل زنجیره تامین مالی تولید، توسعه دامنه فعالیت زنجیره در رشته فعالیت‌های صنعتی و تکمیل شبکه بانکی پشتیبان، سه گامی است که در مرحله آزمایشی طرح باید رصد و پیگیری و سال آینده به صورت کامل مستقر شود.

کدام صنایع اول از تامین مالی زنجیره‌ای استفاده می‌کنند؟

در ادامه علی صالح‌آبادی - رئیس کل بانک مرکزی با بیان اینکه تامین مالی زنجیره تولید موضوع مهمی است که منجر به تامین نیاز نقدینگی بنگاه‌ها، کم شدن نقدینگی بانک‌ها، بهبود ترازنامه بانک‌ها و تسهیل نظارت بر پرداخت تسهیلات می‌شود، اظهار کرد: با اجرای این طرح به‌ جای تمرکز صرف بر نقدینگی، از ابزارهای اعتباری بهره خواهیم برد. یکی از اهداف مهم طرح این است که فعالیت بانک‌ها به سمت فعالیت‌های تولیدی و در واقع اعتبارات به سمت تولید طرح مالی چیست؟ هدایت شود.

رییس کل بانک مرکزی همچنین با بیان اینکه تامین مالی تولید، باعث کاهش هزینه تمام شده محصول و کاهش مطالبات غیرجاری بانک‌ها کاهش می‌شود، گفت: نتیجه اجرای این روش تامین مالی، هدایت و نظارت بر اعتبارات است و این کار به صورت آزمایشی با هفت بانک که زیرساخت‌های این کار در آنها فراهم شده انجام می‌شود. البته باید توجه داشت که دستورالعمل زنجیره تامین و برات الکترونیک به همه بانک‌ها ابلاغ شده است.

صالح‌آبادی همچنین با بیان اینکه بخش‌های فلزات، ساختمان، خودرو، لوازم خانگی، ماشین‌آلات و تجهیزات در مرحله نخست در این روش تامین مالی زنجیره‌ای حضور دارند، تصریح کرد: این روش تامین مالی قابل تعمیم به سایر بخش‌ها است و به‌تازگی مذاکرات با وزارت جهاد کشاورزی برای تامین مالی از این طریق نیز شروع شده است.